Wenn sie sich jedoch auf portugiesischem Gebiet niederlassen, stoßen viele dieser ausländischen Einwohner auf eine Realität, die sie zuvor vielleicht nicht bedacht haben: die Anwendung des portugiesischen Erbrechts auf ihr Vermögen.

Nach portugiesischem Recht richtet sich die Erbfolge nach dem Recht des Wohnsitzes des Verstorbenen zum Zeitpunkt seines Todes. In diesem Zusammenhang bezieht sich der Begriff "Wohnsitz" auf den Ort, an dem die Person ihren gewöhnlichen Aufenthalt hatte. Für die meisten Ausländer mit rechtmäßigem Wohnsitz in Portugal (Aufenthaltsgenehmigung) bedeutet dies, dass ihr gesamtes Vermögen dem portugiesischen Recht unterliegt, wenn sie während ihres Aufenthalts in Portugal sterben.

Das portugiesische Erbrecht zeichnet sich durch den Schutz der Familie des Verstorbenen aus, insbesondere der rechtmäßigen Erben, wie Ehegatten, Nachkommen und Verwandte in aufsteigender Linie. Dieses System der "Zwangserbschaft" stellt sicher, dass mindestens zwei Drittel des Nachlasses an diese Erben fallen, unabhängig von testamentarischen Verfügungen des Verstorbenen. Mit anderen Worten: Es ist nicht möglich, sein gesamtes Vermögen Dritten, z. B. Freunden oder Wohltätigkeitsorganisationen, zu vermachen, ohne die Rechte der rechtmäßigen Erben zu berücksichtigen.

Für viele Ausländer, insbesondere solche aus Ländern mit flexiblerem Erbrecht oder solchen, die auf dem Grundsatz der Verfügungsfreiheit beruhen, kann die Anwendung des portugiesischen Erbrechts eine unangenehme Überraschung sein. Diese Personen beabsichtigen möglicherweise, ihr Vermögen anders zu verteilen und bestimmte Personen oder Einrichtungen zu begünstigen, was nach dem portugiesischen Recht nicht ohne weiteres zulässig ist. Noch komplizierter wird es, wenn der Nachlass Vermögenswerte umfasst, die sich in mehreren Ländern befinden, was die Verwaltung und Durchführung der Erbfolge noch schwieriger macht.

In Anbetracht dieses Szenarios ist es von entscheidender Bedeutung, dass in Portugal ansässige Ausländer proaktive und präventive Maßnahmen ergreifen, um sicherzustellen, dass ihre Nachlasswünsche respektiert werden. Eine praktikable Lösung ist die Wahl des anwendbaren Rechts für die Erbfolge. Seit dem Inkrafttreten der Europäischen Erbrechtsverordnung haben Bürger der EU-Mitgliedstaaten, einschließlich der in Portugal ansässigen Ausländer, die Möglichkeit, das Recht ihrer Staatsangehörigkeit anstelle des Rechts ihres letzten Wohnsitzes als Erbstatut zu wählen.

Damit diese Wahl gültig ist, muss sie in einem in Portugal errichteten Testament klar zum Ausdruck gebracht werden. Diese Wahl kann erhebliche Auswirkungen haben, so dass sich beispielsweise ein britischer Staatsbürger mit Wohnsitz in Portugal für die Anwendung des englischen Rechts, das auf dem Grundsatz der Testierfreiheit beruht, anstelle des portugiesischen Rechts entscheiden kann.

Geschrieben von Andreia Morgado Duarte, Senior Associate bei der Anwaltskanzlei CCA - www.cca.law