Le elezioni portoghesi e il forte impatto sui contribuenti NHR che non agiscono subito

Il cambio di governo in Portogallo aggiunge ulteriore incertezza dopo il recente caso di una coppia svedese che ha dovuto affrontare un'ingente spesa fiscale di 186.100 euro dopo non aver pianificato per tempo il passaggio allo status fiscale NHR.

Sebbene il regime fiscale NHR sia stato determinante per attrarre in Portogallo persone facoltose grazie ai suoi interessanti vantaggi fiscali, secondo un nuovo rapporto sugli espatriati facoltosi solo il 27% di essi ha pianificato e strutturato a lungo termine il proprio patrimonio e il proprio reddito in base al regime fiscale NHR

Ciò sottolinea l'urgente necessità per i titolari di imposta NHR di adottare misure proattive ora, indipendentemente da ciò che il nuovo governo portoghese deciderà dopo le elezioni.

Il problema principale è che molti attuali titolari di imposta NHR non sono consapevoli della necessità di ottimizzare il loro reddito, patrimonio e pensione all'estero in modo da soddisfare la pianificazione fiscale dell'UE e del Portogallo per la sicurezza finanziaria a lungo termine.

Sebbene il regime fiscale NHR abbia attratto molti ricchi espatriati in Algarve, spesso si trascura un dettaglio cruciale: i benefici fiscali non sono permanenti. Queste famiglie devono essere strutturate correttamente in modo da non essere inutilmente colpite dalle aliquote fiscali progressive standard del Portogallo, che vanno dal 28% al 48%, per mancanza di conoscenza.

Le famiglie facoltose possono comunque agire tempestivamente per mitigare le imposte elevate non necessarie attraverso una pianificazione esperta dei loro redditi e beni derivati dall'estero.

Il recente caso della coppia svedese che non aveva pianificato il proprio status fiscale NHR ha fatto notizia in Portogallo.

I due credevano di poter rinnovare i benefici fiscali NHR oltre il periodo di 10 anni, ma la loro richiesta è stata respinta dall'Autorità fiscale e doganale (AT). Dovendo far fronte a un'imposta di oltre 186.100 euro in base al sistema fiscale ordinario che entra in vigore dopo l'NHR, la coppia ha presentato ricorso alla CAAD, sostenendo che avrebbero dovuto essere autorizzati a prorogare i benefici fiscali dell'NHR.

Questo caso serve da monito per i residenti fiscali NHR che si avvicinano alla fine del periodo di beneficio fiscale di 10 anni. Ciò sottolinea la necessità di una pianificazione proattiva e di una consulenza professionale fin dalle prime fasi della vita fiscale dell'NHR, in termini di redditi e beni detenuti all'estero e di pensioni, per evitare inutili aumenti delle imposte.

Non aspettate che sia troppo tardi per mitigare le imposte progressive

Gli esperti esortano coloro che hanno lo status fiscale NHR a richiedere una consulenza professionale ben prima che il periodo di 10 anni scada. Ristrutturando il reddito e il patrimonio, gli espatriati possono ridurre significativamente il loro carico fiscale futuro.

I titolari dello status fiscale NHR dovrebbero agire tempestivamente, idealmente entro i primi sette anni del loro status, per ridurre al minimo le imposte future ristrutturando strategicamente il loro reddito e il loro patrimonio per ottenere un'efficienza fiscale ottimale.

Peter Marshall, un espatriato britannico residente in Algarve con il regime fiscale NHR, condivide la sua esperienza. Inizialmente ignaro della necessità di una pianificazione fiscale, si è trovato di fronte a potenziali aliquote fiscali del 48% sulla sua pensione. Fortunatamente, l'aiuto di un professionista ha garantito una transizione senza problemi dopo la fine del suo status fiscale NHR.

Paul Stannard, presidente di Portugal Pathways, un'organizzazione che consiglia e sostiene gli espatriati facoltosi in Portogallo, ha dichiarato:

"Molti espatriati benestanti si sono giustamente goduti la loro vita in Portogallo e hanno beatamente ignorato la necessità di strutturare i loro beni a livello internazionale e transfrontaliero fin dalle prime fasi della loro vita fiscale NHR, in modo da non incorrere in inutili aliquote fiscali progressive al termine del loro status fiscale NHR".

"Una volta scaduto il periodo di incentivazione fiscale NHR, una grande maggioranza di espatriati diventa soggetta al sistema fiscale progressivo portoghese e può ritrovarsi con imposte fino al 48%, nella fascia più alta, se non intraprende azioni tempestive per fermare questo fenomeno.

"Troppi non si rendono conto che questi benefici sono temporanei e devono essere strutturati fin dalle prime fasi della loro vita fiscale in Portogallo.

"Questi casi recenti dovrebbero servire da campanello d'allarme per i titolari di reddito imponibile NHR in Portogallo. Ma la buona notizia è che possono attenuare il problema strutturando meglio il loro reddito e il loro patrimonio se agiscono tempestivamente su consiglio".

Secondo un recente sondaggio condotto tra i ricchi espatriati in Portogallo, uno sconcertante 73% dei titolari di imposta NHR non era a conoscenza del rischio di tasse elevate se non pianificano e agiscono per tempo.

Per garantire una transizione senza problemi dopo la fine del periodo di status fiscale NHR, è necessario prendere in considerazione strategie come la ristrutturazione del proprio portafoglio di investimenti verso opzioni che riducano al minimo gli oneri fiscali

Inoltre, è necessario sfruttare appieno tutte le deduzioni e i crediti fiscali disponibili offerti dal sistema fiscale portoghese.

Soprattutto, rivolgersi a consulenti qualificati può aiutare a ottimizzare la propria situazione fiscale a lungo termine, garantendo la tranquillità necessaria per superare il periodo di beneficio dell'NHR.

I titolari di uno status fiscale NHR dovrebbero agire per tempo e avere una maggiore tranquillità per il futuro. Portugal Pathways offre una telefonata iniziale di scoperta senza impegno e una guida con i partner della catena di fornitura professionale che sono esperti nella strutturazione di beni, redditi e pensioni all'estero a lungo termine, prima e dopo lo status fiscale NHR.