Em geral, as mais-valias de títulos vendidos enquanto residente fiscal em Portugal são tributadas a uma taxa autónoma de 28%, existindo algumas deduções como os custos associados à aquisição e uma dedução à indexação se os títulos tiverem sido detidos durante mais de 2 anos.

Em 2023, o Governo português legislou no sentido de que quaisquer ganhos obtidos com a transação de valores mobiliários, em que a compra e venda de um valor mobiliário é feita num ano, quando agregada a outros rendimentos nesse ano excede o limite superior de 81.199 euros, o ganho será tributado à taxa marginal da pessoa, ou seja, até 48% e não à taxa fixa de 28%

Por conseguinte, é necessário ter especial cuidado ao transacionar valores mobiliários e ao vender uma casa no estrangeiro para garantir que os limiares não são ultrapassados. É igualmente importante que as pessoas com contas de investimento geridas de forma discricionária estejam atentas às transacções que os gestores de fundos dessas carteiras efectuam durante um ano, uma vez que isso também pode conduzir a impostos mais elevados e imprevistos.

Prevê-se que o Governo trabalhista do Reino Unido defina os limiares do imposto sobre as mais-valias no próximo orçamento, a 30 de outubro, o que poderá levar à implementação de alterações à meia-noite desse dia. Esta situação levou a uma vaga de proprietários com segundas propriedades a aconselharem-se e, em alguns casos, a tentarem alienar acções e propriedades para beneficiarem das taxas actuais. Mas estas alterações podem não ser implementadas, trata-se de especulação. O que é claro é que é necessário preparação e conhecimento.

Dado o potencial para impostos mais elevados, é agora o momento de consultar um consultor financeiro local para ajudar a planear as alterações em Portugal e as possíveis alterações no Reino Unido. Junte-se a nós no dia 27 de setembro de 2024 no Tivoli Marina Hotel Vilamoura, inscrevendo-se em https://www.opesfidelio.eu/portugal24/