Hoewel velen hebben genoten van de lagere belasting die het NHR-regime biedt, is een grote meerderheid zich niet bewust van de aanzienlijke belastingverplichtingen waarmee ze kunnen worden geconfronteerd zodra de initiële periode ten einde loopt.

Het venijn in de staart heeft gespecialiseerde adviseurs ertoe aangezet om er bij iedereen die gebruik maakt van het NHR-belastingregime op aan te dringen om tijdig advies in te winnen over hun buitenlandse bezittingen en passieve en beroepsinkomsten ruim voordat het voordeel van 10 jaar eindigt.

Een Zweeds expatkoppel, dat zich niet bewust was van het belastingluik, trok onlangs de nationale aandacht in Portugal nadat ze een fikse belastingaanslag van €180.000 gepresenteerd kregen na het verlopen van hun NHR-status door slechte fiscale planning.

Ze zijn, waarschuwen experts, verre van de enigen met een veel voorkomende misvatting, namelijk dat de NHR-belastingvoordelen voor onbepaalde tijd kunnen worden verlengd.


Waarom gebeurt dit en hoe kun je vroegtijdig actie ondernemen?

Credits: Afbeelding aangeleverd; Auteur: Client; Zorg dat je beschermd bent voor de toekomst

"Veel vermogende expats krijgen een vals gevoel van veiligheid door de lage belastingtarieven van de NHR", legt Steve Philp uit, directeur van Portugal Pathways, een organisatie die vermogende expats in Portugal adviseert en ondersteunt."

Zodra de NHR belastingvoordeelperiode afloopt, wordt een grote meerderheid van de expats onderworpen aan het progressieve belastingstelsel van Portugal en kunnen ze eindigen met belastingen van 48%, aan de bovenkant, als ze niet tijdig advies inwinnen.

Te veel expats realiseren zich niet dat deze voordelen tijdelijk zijn en vroeg in hun leven in Portugal moeten worden gestructureerd.

Deze recente gevallen zouden moeten dienen als een wake-up call voor NHR belastinghouders in Portugal. Maar het goede nieuws is dat ze dit kunnen beperken door hun inkomen en vermogen beter te structureren."

Volgens een recent onderzoek onder vermogende expats in Portugal was maar liefst 73% van de houders van een NHR-belasting zich niet bewust van het risico op hoge belastingen als ze niet tijdig plannen en handelen.


Wat kunnen houders van een NHR-belasting doen om zich vroeg voor te bereiden en dit risico te beperken?

Credits: Aangeleverd Beeld; Auteur: Client; Zorg dat je inkomen en vermogen goed gestructureerd zijn.

Experts adviseren NHR belastinghouders om zo snel mogelijk actie te ondernemen - idealiter binnen de eerste zeven jaar van de NHR belastingstatus - om toekomstige potentiële belastingdruk te minimaliseren door het structureren van inkomen en vermogen om hun positie voor de komende jaren te optimaliseren.

Peter Marshall, een Britse expat en nu woonachtig in Portugal onder het NHR belastingregime voor vier jaar, legt uit:

"Pas toen ik me realiseerde dat ik mogelijk 48% belasting over mijn pensioen en andere buitenlandse activa en inkomsten zou moeten betalen, heb ik professioneel internationaal advies ingewonnen."

Gelukkig kan ik nu nog 10 jaar vooruit, zij het dat ik iets meer belasting moet betalen, maar zeker geen bedrag waardoor ik mijn huis in Portugal zou moeten verlaten.

Portugal Pathways en haar professionele ketenpartners hielpen de heer Marshall bij het herstructureren van zijn overzeese inkomsten en vermogen op een manier die werkt in Portugal, waardoor zijn overgang soepeler verliep en zijn belastingverplichtingen bij het verlaten van het NHR-belastingstelsel werden geminimaliseerd.


Welke strategieën kunnen worden gebruikt om toekomstige belastingdruk te verlichten?


Er kunnen verschillende strategieën worden toegepast om de toekomstige belastingdruk te verlichten, waaronder

  • Herstructureren van beleggingsportefeuilles naar fiscaal efficiënte opties.
  • Beschikbare belastingaftrekken en -kredieten benutten.
  • Met de hulp van gekwalificeerde professionals kunnen individuen en gezinnen hun inkomen en vermogen zo structureren dat ze mogelijk een minimale jaarlijkse belastingverplichting hebben na afloop van hun NHR-belastingperiode.

Portugal Pathways biedt persoonlijke begeleiding aan bestaande NHR-belastinghouders die hun inkomen, vermogen, belastingen en investeringen voor de lange termijn willen structureren.

Het biedt een eerste vrijblijvend kennismakingsgesprek om hen te ondersteunen met relevant professioneel advies en structuren die hen gemoedsrust geven om verder te gaan.

Neem contact op met Portugal Pathways voor meer informatie en om een afspraak te maken voor een eerste gesprek met een adviseur.