Pour les expatriés britanniques qui profitent de la vie au Portugal, les nouvelles règles du gouvernement britannique en matière de transfert des pensions risquent de perturber leurs projets de retraite.

Introduites dans le budget d'octobre 2024 et désormais en vigueur, ces modifications de l'Overseas Transfer Charge (OTC) renforcent les règles relatives au transfert des pensions à l'étranger, laissant les expatriés avec moins d'options et des risques plus élevés s'ils ne cherchent pas à obtenir des conseils financiers transfrontaliers spécialisés.

Avec une charge fiscale de 25 % qui s'applique désormais plus largement, ces règles soulignent la nécessité urgente pour les expatriés de s'adresser à des professionnels pour protéger leur épargne-retraite.

Qu'est-ce qui a changé ?

L'OTC, une taxe de 25 % sur certains transferts de régimes de retraite enregistrés au Royaume-Uni vers des régimes de retraite reconnus à l'étranger (QROPS) admissibles, est en place depuis 2017.

Auparavant, les expatriés britanniques qui transféraient des pensions vers des QROPS dans l'Espace économique européen (EEE) ou à Gibraltar étaient exonérés, à condition de résider dans ces régions. Cette exonération offrait un outil de planification essentiel aux retraités gérant des pensions transfrontalières.

Toutefois, à compter du 30 octobre 2024, les exemptions ont été réduites. L'OTC s'applique désormais aux transferts vers des QROPS dans l'EEE ou à Gibraltar si l'individu est soit un résident du Royaume-Uni, soit un résident d'un autre pays de l'EEE. La seule exemption restante concerne les transferts vers un QROPS basé dans le même pays que celui où réside la personne.

Pour les expatriés britanniques vivant au Portugal, cela signifie que le transfert de pensions vers des régimes basés dans d'autres pays de l'EEE, tels que Malte, pourrait entraîner l'application de la taxe de 25 %. Ce changement est particulièrement difficile pour ceux qui ont toujours compté sur la flexibilité des QROPS pour bénéficier d'une efficacité fiscale et d'un meilleur contrôle de leurs pensions.

Impact sur les expatriés au Portugal

Jack McLaughlin, directeur exécutif de deVere Portugal, invite les expatriés à prendre ces changements au sérieux et à agir rapidement. "Pour les expatriés britanniques au Portugal, il s'agit d'un changement important", explique M. McLaughlin. "Le QROPS reste un outil incroyablement efficace pour planifier une retraite transfrontalière, mais les nouvelles règles signifient qu'il y a moins de marge d'erreur.

M. McLaughlin souligne que les conséquences sont particulièrement graves pour les personnes dont les pensions sont basées dans un autre pays de l'EEE. "Imaginez que vous ayez épargné pendant des décennies pour voir 25 % de votre pension durement gagnée anéantie à cause d'un transfert mal planifié ou mal choisi. C'est un risque très réel aujourd'hui".

Pourquoi il est essentiel d'agir immédiatement

Bien que les règles soient déjà en place, M. McLaughlin souligne qu'il n'est pas trop tard pour que les expatriés protègent leurs plans de retraite. Les transferts vers un QROPS basé au Portugal, où réside le retraité, restent exemptés de l'OTC. Toutefois, il peut s'avérer complexe d'identifier le bon régime et de veiller au respect des réglementations britannique et portugaise.

"Plus tôt les expatriés demanderont conseil, plus ils auront d'options", explique M. McLaughlin. "Tout retard peut entraîner des décisions précipitées ou des occasions manquées, d'autant plus que les règles sont désormais activement appliquées.

Il note également que de nombreux expatriés sous-estiment la complexité des transferts de pension. "Ce n'est pas un processus simple", ajoute-t-il. "Sans conseils professionnels, il est facile de commettre des erreurs qui peuvent avoir des conséquences financières à long terme.

Solutions pour les expatriés

Malgré les difficultés, M. McLaughlin reste optimiste quant aux options qui s'offrent aux expatriés britanniques au Portugal. "Ces changements n'éliminent pas les avantages de la planification des retraites - ils rendent simplement plus important le respect des détails", explique-t-il.

"Avec une bonne planification, les expatriés peuvent toujours utiliser les transferts de pension pour gérer efficacement leur patrimoine et assurer leur avenir financier.

Chez deVere Portugal, M. McLaughlin et son équipe travaillent en étroite collaboration avec les clients pour leur proposer des solutions sur mesure. "La situation de chaque expatrié est unique, et c'est pourquoi les conseils personnalisés sont si importants. Il s'agit de créer une stratégie qui corresponde à vos objectifs de retraite."

Les nouvelles règles de gré à gré peuvent sembler un revers, mais pour les expatriés au Portugal, elles ne doivent pas être insurmontables. Avec les bons conseils, il est encore possible de tirer le meilleur parti de votre pension et de profiter du mode de vie à la retraite pour lequel vous avez travaillé si dur.

M. McLaughlin résume la situation : "C'est un moment critique pour les expatriés au Portugal. Les nouvelles règles sont complexes, mais elles ne sont pas ingérables. Avec des conseils professionnels, vous pouvez faire face à ces changements et vous assurer que vos projets de retraite restent sur la bonne voie".

Si vous êtes un expatrié titulaire d'une pension britannique vivant au Portugal et que vous vous inquiétez de l'impact que les nouvelles règles de gré à gré pourraient avoir sur votre pension, il est temps d'agir.

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Pour toute question, vous pouvez contacter Jake à l'adresse suivante : jake.mclaughlin@devere-portugal.pt ou le bureau deVere Portugal +351 22 110 9071 ou prendre rendez-vous avec lui à l'adresse suivante : https://calendly.com/jake-mclaughlin/review.