Een van de meest impactvolle veranderingen is de 40% successierechten op ongebruikte pensioenfondsen bij overlijden, die in april 2027 van kracht worden. Voor vermogende Britse expats maakt dit het doorgeven van vermogen aan familieleden complexer, wat de noodzaak voor efficiënte planning onderstreept.

Als reactie hierop kiezen veel Britse expats in Portugal met een NHR fiscaal statuut ervoor om hun Britse pensioen op te nemen tegen 10% om mogelijke erfeniskwesties in het Verenigd Koninkrijk te voorkomen. Deze maatregel betekent een belastingverhoging voor pensioenfondsen, maar effectieve financiële planning kan helpen om de impact te compenseren.

Paul Stannard, oprichter en voorzitter van Portugal Pathways zei: "In de afgelopen dagen hebben we een toestroom gezien van welvarende Britse expats in Portugal en het Verenigd Koninkrijk die vergaderingen hebben aangevraagd om hun inkomen en vermogen sneller en sneller te verplaatsen naar op Europa gebaseerde beleggingsstructuren, zoals verzekeringsobligaties. Deze zijn zeer belastingefficiënt in Portugal, nu de angst groeit voor vermogenswinstkosten voor ondernemers en verhogingen van successierechten."

Hij voegt eraan toe: "De laatste Britse begroting benadrukt echt het belang van het veiligstellen van inkomen en vermogen door middel van vroegtijdige langetermijnplanning met gereguleerde internationale grensoverschrijdende adviseurs die inzichten kunnen verschaffen vanuit zowel Britse als Portugese belasting- en vermogensbeheerperspectieven."

Matthew Watkins, een Britse expat die in Portugal woont, zei dat de begroting hem eerder vroeger dan later had doen handelen.

Hij legde uit: Hij legt uit: "Ik denk er al een tijdje over om mijn pensioen in het Verenigd Koninkrijk over te hevelen naar een Europees-gereguleerde levensverzekeringsobligatie met de hulp van een van de vermogensbeheerpartners van Portugal Pathways. Ik vind het niet erg om belasting te betalen, maar het voelt totaal onredelijk om het twee keer te doen als ik mijn hele leven heb gewerkt om van mijn pensioen in Portugal te kunnen genieten."

De begroting brengt ook wijzigingen aan in de Overseas Transfer Charge, waardoor het financieel ingewikkelder wordt voor pensioenen in het Verenigd Koninkrijk. Deze maatregel is bedoeld om te voorkomen dat inwoners van het Verenigd Koninkrijk gebruik maken van dubbele belastingvrijstelling in het buitenland en om de risico's te verminderen van het overdragen van belastingvrij pensioensparen uit het Verenigd Koninkrijk.

Voor vermogende Britse expats in Portugal kan deze aanpassing valutarisico's introduceren, wat gevolgen heeft voor pensioenoverdrachten en inkomensstabiliteit. Hierdoor moeten klanten de impact van valutaschommelingen op pensioeninkomsten afwegen tegen de heffing van 25% op pensioenen die vanuit het VK worden overgedragen.

Credits: Afbeelding aangeleverd; Auteur: Client; Britse ondernemers hard geraakt door de nieuwe Britse begroting

Britse ondernemers en waardescheppers worden ook zwaar getroffen door de wijzigingen in de begroting. De vermogenswinstbelasting op verkopen op of na 30 oktober 2024 is verhoogd van 10% en 20% (voor activa anders dan residentieel vastgoed of carried interest) naar respectievelijk 18% en 24%.

Voor gezinnen en ondernemers in het Verenigd Koninkrijk die hierdoor worden getroffen, is er nog steeds een kans om de NHR belastingstatus te bemachtigen voordat deze aan het einde van het jaar wordt gesloten voor nieuwkomers en wordt vervangen door het NHR 2.0 belastingregime.

Het nieuwe NHR 2.0 belastingregime in 2025 zal naar verwachting ondernemers en investeerders in innovatie en hoogopgeleide beroepen bevoordelen, het zal echter niet dezelfde lage belastingvoordelen bieden voor pensioenen.

Terwijl deze veranderingen zich ontvouwen, worden vermogende Britse expats in Portugal aangemoedigd om nu actie te ondernemen om hun vermogen en inkomen te beschermen, vooral als ze momenteel profiteren van het NHR belastingregime. Nu de successierechten op pensioenfondsen mogelijk stijgen, is het tijd om de financiële plannen te herzien.

Paul Stannard benadrukt de noodzaak van een proactieve aanpak: "Expats die goed geïnformeerd en voorbereid zijn en vroegtijdig actie ondernemen, zullen het best geplaatst zijn om door deze veranderingen te navigeren."

Hij benadrukt: "Het herzien van je financiële opzet in Portugal met deskundige begeleiding kan een aanzienlijk verschil maken in het behouden van vermogen en het vermijden van onnodige belastingimplicaties. Voor bestaande houders van NHR-belastingen is het een wake-up call, want het beperken van toekomstige progressieve belastingen is essentieel."


Over Portugal Pathways

Portugal Pathways biedt deskundige begeleiding op het gebied van luxe onroerend goed, vermogensbeheer, verblijf door investering (gouden visum), belastingoptimalisatie, privégezondheidszorg en op maat gemaakte relocatieoplossingen om uw levensstijl en investeringen in Portugal te verbeteren.