Människor vill ofta inte tänka på vad som kommer att hända med deras tillgångar efter deras död. Men om du är bosatt i Portugal måste du noga överväga hur du planerar din arvsskatt. Ställ följande frågor till din finansiella rådgivare.

Vilken arvsrättslig jurisdiktion ska jag använda?

Sedan införandet av EU-förordning 650/2012 kan du använda ditt testamente för att nominera vilket lands lag som ska styra förvaltningen av ditt dödsbo. I Portugal kan lagen om "tvångsarvsrätt" tillämpas om du avlider i intestat (utan testamente) eller om ditt testamente anses vara ogiltigt. Regeringen kommer att besluta hur din egendom ska delas upp och kommer att dela ut minst 50 % av din egendom till dina legitima arvingar - make/maka, biologiska och adopterade barn, föräldrar och mor- och farföräldrar. Om det finns fler än en laglig arvinge kommer procentandelen att vara minst 60 %. Detta gäller inte bara portugisisk egendom, utan alla dina tillgångar i hela världen, med undantag för icke portugisisk fast egendom. Enligt brittisk lag, till exempel, är reglerna helt annorlunda, så du måste bestämma vilken arvsrätt som ska användas.

Bör jag ha två testamenten?

Om du upprättar ett testamente men redan har ett testamente i ett annat land kan det första testamentet bli ogiltigt. Om du flyttar till Portugal är det klokt att söka råd hos en specialist på testamenten så att du kan vara säker på att det resultat du önskar för dina tillgångar kan uppnås. Även om brittiska testamenten är giltiga i Portugal ska du komma ihåg att hanteringen av testamente över gränserna kan göra processen längre och mer komplicerad. Du kanske upptäcker att det är billigare att upprätta ett testamente i Portugal än att låta översätta ditt brittiska testamente till portugisiska. Alla utländska medborgare som är bosatta i Portugal kan skriva ett portugisiskt testamente och lämna sin egendom till den person de önskar. Detta testamente måste godkännas av det centrala testamentsregistret (Registos Centrais) i Portugal.

Hur kan jag minska arvsskatten?

Genom att tala med en finansiell rådgivare kan du minska skattekostnaden när du planerar vad du ska göra med dina tillgångar. I stället för arvs- eller arvsskatt tar Portugal ut en "stämpelskatt" på 10 %. Detta gäller endast portugisiska tillgångar, främst fastigheter, som överförs som arv eller livstidsgåva, oavsett var givaren eller mottagaren är bosatt. Även om makar och direkta familjemedlemmar - de legitima arvtagarna - är befriade från att betala denna stämpelskatt, kommer partners som varken är gifta eller lever i ett civilrättsligt partnerskap att vara skyldiga att betala stämpelskatt på portugisiska tillgångar som ärvs eller ges bort mellan varandra, liksom styvföräldrar och styvbarn. Efter två års samboende kan ett par dock betraktas som gifta i skattehänseende om de har informerat de portugisiska myndigheterna. Lagligt adopterade barn kommer också att erkännas som direkt familj. Var medveten om att gåvor av egendom fortfarande kan ge upphov till brittisk arvsskatt beroende på hur länge du har varit bosatt utanför Storbritannien.

Ett annat alternativ för att skydda dina tillgångar kan vara att skapa ett företag för att mildra arvs- och arvsskatterna. Detta kan vara ganska komplicerat, och du måste förstå de invecklade detaljerna kring kapitalvinstskatt och bolagsskatt, så se till att du får råd av din betrodda finansiella rådgivare och skatterevisor.

Råd från Blacktower Financial Management

Genom att minimera skattekostnaden för dina nära och kära kan de få ut det mesta av de begåvade tillgångar du lämnar efter dig. Blacktower Financial Managements förmögenhetsrådgivare kan bedöma din situation och hjälpa dig att identifiera det bästa sättet att strukturera din förmögenhet och ditt testamente för att minimera arvsskatt och portugisisk stämpelskatt. Vi kommer regelbundet att se över din situation för att se till att dina önskemål kan uppfyllas och att du håller dig informerad om effekterna av eventuella ändringar av lagar och förordningar. Kontakta någon av företrädarna på vårt kontor i Lissabon i dag för en kostnadsfri och förutsättningslös diskussion.

Blacktower i Portugal

Blacktowers kontor i Portugal kan hjälpa dig att förvalta din förmögenhet på bästa sätt. För mer information kontakta ditt lokala kontor.

Antonio Rosa är biträdande direktör på Blacktower i Lissabon, Portugal.

Blacktower Financial Management har tillhandahållit expertrådgivning för förmögenhetsförvaltning på plats i Portugal under de senaste 20 åren. Vi kan hjälpa till med specialiserad, oberoende rådgivning för att säkra din ekonomiska framtid. Ta kontakt med oss på (+351) 214 648 220 eller skicka ett e-postmeddelande till oss på info@blacktowerfm.com.

Detta meddelande är inte avsett att utgöra, och bör inte tolkas som, investeringsrådgivning, investeringsrekommendationer eller investeringsforskning. Du bör söka råd från en professionell rådgivare innan du inleder någon finansiell planeringsverksamhet.