Le persone spesso non vogliono pensare a cosa succederà ai loro beni dopo la loro morte. Tuttavia, se siete un ex-patriota residente in Portogallo, dovete considerare attentamente il vostro approccio alla pianificazione dell'imposta di successione. Ponete al vostro consulente finanziario le seguenti domande.

Quale giurisdizione di successione dovrei utilizzare?

Dall'introduzione del regolamento UE 650/2012, potete usare il vostro testamento per nominare la legge del paese che dovrebbe regolare la gestione del vostro patrimonio. In Portogallo se vi siete intestati (senza un testamento) o se il vostro testamento è considerato non valido, si possono applicare le leggi dell'"eredità forzata". Il governo deciderà come dividere il vostro patrimonio e distribuirà un minimo del 50% del vostro patrimonio ai vostri eredi legittimi - coniuge, figli biologici e adottivi, genitori e nonni. Se c'è più di un erede legittimo, allora la percentuale sarà almeno del 60%. Questo riguarda non solo la proprietà portoghese, ma tutti i vostri beni nel mondo, esclusi i beni immobili non portoghesi. Per la legge del Regno Unito, per esempio, le regole sono abbastanza diverse, quindi dovete decidere quale giurisdizione di eredità utilizzare.

Devo fare 2 testamenti?

Se fate un testamento ma avete già un testamento in un altro paese, questo potrebbe invalidare il primo testamento. Se vi trasferite in Portogallo, è saggio cercare la consulenza di uno specialista in testamenti in modo da essere sicuri che il risultato desiderato per i vostri beni possa essere raggiunto. Mentre i Testamenti del Regno Unito sono validi in Portogallo, ricordate che la gestione di un testamento transfrontaliero può rendere il processo più lungo e complicato. Potreste scoprire che è più economico fare un Testamento in Portogallo piuttosto che far tradurre il vostro Testamento britannico in portoghese. Qualsiasi cittadino straniero residente in Portogallo può fare un Testamento portoghese lasciando i suoi beni alla persona di sua scelta. Questo testamento deve essere accettato dal Registro Centrale dei Testamenti (Registos Centrais) in Portogallo.

Come posso ridurre l'imposta di successione?

Parlare con un consulente finanziario può aiutarvi a ridurre le tasse quando state pianificando cosa fare con i vostri beni. Invece dell'imposta di successione, il Portogallo applica una "tassa di bollo" del 10%. Questo si applica solo ai beni portoghesi, principalmente proprietà, trasmessi come un'eredità o una donazione in vita, indipendentemente da dove il donatore o il beneficiario è residente. Anche se i coniugi e la famiglia diretta - gli eredi legittimi - sono esenti dal pagamento di questa imposta di bollo, i partner che non sono né sposati né in unione civile saranno soggetti all'imposta di bollo sui beni portoghesi ereditati o donati tra di loro, così come i patrigni e i figliastri. Tuttavia, dopo due anni di convivenza, una coppia può essere considerata sposata a fini fiscali se ha informato le autorità portoghesi. Anche i figli adottati legalmente saranno riconosciuti come famiglia diretta. Siate consapevoli che le donazioni di proprietà possono ancora attrarre l'imposta di successione del Regno Unito a seconda di quanto tempo siete stati non residenti nel Regno Unito.

Un'altra opzione per proteggere i vostri beni può essere quella di creare una società per mitigare le tasse di successione e di eredità. Questo può essere abbastanza complesso, e dovreste capire le complessità dell'imposta sulle plusvalenze e dell'imposta sulle società, quindi assicuratevi di ottenere consigli dal vostro consulente finanziario di fiducia e dal vostro commercialista.

Consigli di Blacktower Financial Management

Ridurre al minimo il carico fiscale per i vostri cari permette loro di trarre il massimo dai beni donati che lasciate loro. I consulenti finanziari di Blacktower Financial Management possono valutare la vostra situazione, aiutandovi a identificare il modo migliore per strutturare il vostro patrimonio e il vostro testamento per minimizzare l'imposta di successione e l'imposta di bollo portoghese. Rivedremo regolarmente la vostra posizione per assicurarci che i vostri desideri possano essere eseguiti e che siate informati sull'impatto di qualsiasi cambiamento della legislazione o dei regolamenti. Contattate uno dei rappresentanti del nostro ufficio di Lisbona oggi stesso per il vostro colloquio gratuito e senza impegno.

Blacktower in Portogallo

Gli uffici Blacktower in Portogallo possono aiutarvi a gestire il vostro patrimonio al meglio. Per maggiori informazioni contattate il vostro ufficio locale.

Antonio Rosa è il direttore associato di Blacktower a Lisbona, Portogallo.

Negli ultimi 20 anni Blacktower Financial Management ha fornito una consulenza esperta e localizzata per la gestione del patrimonio in Portogallo. Possiamo aiutarvi con una consulenza specializzata e indipendente per assicurare il vostro futuro finanziario. Contattateci al numero (+351) 214 648 220 o inviateci un'e-mail a info@blacktowerfm.com.

Questa comunicazione non è intesa a costituire, e non deve essere interpretata come una consulenza di investimento, raccomandazioni di investimento o ricerca di investimento. Dovresti chiedere consiglio a un consulente professionale prima di intraprendere qualsiasi attività di pianificazione finanziaria.