De verdachten werden aangehouden na een onderzoek dat werd uitgevoerd in samenwerking met de belastingdienst en waarbij "ten minste 14 nationale handelsondernemingen, en hun managers" betrokken waren, die tussen 2016 en 2021 "een frauduleuze regeling in verband met de verkoop van voertuigen" hebben opgezet, voertuigen die tot doel hadden de Europese en nationale wetgeving te omzeilen om de respectieve staten niet de btw te leveren die op deze transacties zou moeten worden geïnd ", deelde de PJ in een verklaring mee.

De frauduleuze constructie, waarmee een bedrag van 20 miljoen euro is gemoeid, bestond volgens de PJ uit de "invoer van duizenden voertuigen uit andere lidstaten voor verbruik in een lidstaat", waarbij Portugal "slechts het als documentaire circuit van dergelijke transacties diende door het gebruik van lege vennootschappen op wier rekeningen de met de transacties gemoeide bedragen circuleerden".

In het kader van het onderzoek werden ook 12 verdachten, individueel en collectief, aangehouden en werden verschillende huiszoekingen verricht, zowel thuis als buitenshuis, in de omgeving van Leiria en Caldas da Rainha.

De twee arrestanten, van Portugese nationaliteit, werkten als manager en boekhouder in verschillende van de betrokken bedrijven, zo wordt ook in de nota vermeld.